Кажется, что в подходах к управлению финансами не может ничего измениться: нужно просто следить, чтобы доходы всегда превышали расходы — и все у компании будет хорошо.
Но когда бизнес растет, количество финансовых операций увеличивается — и управлять деньгами становится сложнее.
#1. Структурируйте все статьи доходов и расходов
Растущей компании часто приходится:
- переключаться на новые сегменты клиентской базы
- кардинально расширять продуктовый каталог
- увеличивать спектр услуг
- выходить на новые рынки
Во всех этих случаях придется более скрупулезно учитывать доходы и расходы.
Для этого:
- Тщательно сегментируйте клиентскую базу. Разбейте на сегменты физические и юридические лица, после этого закрепите статьи доходов и расходов за каждым из сегментов — отдельно по рынку B2B и B2C.
- Классифицируйте и присвойте код каждому продукту или услуге. Сделайте это для всех клиентских сегментов. Так вы упростите анализ показателей продаж и доходов в отчетности.
- Ведите учет не только расходов на фонд оплаты труда персонала, но также всех операционных расходов (OPEX) и капитальных затрат (CAPEX) по каждому подразделению, даже если они не задействованы в продажах. Такой подход позволит понять, кто окупает свою деятельность, а кто опустошает баланс.
Курсы по теме:
#2. Автоматизируйте управление финансами
На смену таблицам Excel пришли системы автоматизации учета — 1С, SAP, Quickbooks (США) и другие.
Средние и крупные компании переходят на ERP-системы, ключевой модуль которых — управление финансами. Усилив эти решения CRM-системами, вы сможете:
- отслеживать статус работы, движение товаров и денег
- вести учет финансов, трудовых ресурсов, материальных и нематериальных активов
- хранить эти данные в единой учетной базе
#3. Улучшите аналитическую отчетность с помощью DWH
Крупные компании, которые занимаются B2C-продажами, с помощью корпоративного хранилища данных могут:
- организовать аналитический учет по всей клиентской базе
- составить точный портрет клиента по сегментам и продуктам
- получить информацию о всех проданных продуктах и услугах
- вести учет всех операций и транзакций
С помощью SQL-скриптов корпоративное хранилище данных позволяет создавать любую отчетность для управленческих решений.
Один опытный аналитик, который использует DWH, способен заменить подразделение финансистов, работающих «по старинке» с разрозненными отчетами из разных учетных систем.
#4. Используйте банковские сервисы
Банки постоянно улучшают свои решения. Многие операции перевели в онлайн. Вот некоторые полезные функции:
Все финансы под одной учетной записью — оперативное переключение с корпоративных счетов на персональные.
Модуль бизнес-аналитики — с помощью графиков и диаграмм демонстрирует размер доходов и расходов, активов и пассивов компании за определенный период. При этом позволяет контролировать балансы всех счетов с учетом доступных кредитных средств.
Мультибанк — позволяет просматривать в режиме «единого окна» все счета, в том числе открытые в других банках.
Онлайн-бухгалтерия — рассчитает налоги с опцией автоматической отправки отчетов в налоговую. Ваш «виртуальный бухгалтер», который готов работать 24/7.
Налоговый календарь — заранее напоминает о дате уплаты налога.
Валютный контроль — позволит онлайн открывать валютные счета, конвертировать валюты, вести учет и сопровождать все ВЭД-контракты. Сервис систематизирует работу с контрагентами по всему миру.
Проверка контрагента — проверка платежеспособности и надежности компании перед началом сотрудничества (подписанием договора, отгрузкой товара, заказом услуги). Информацию добывают из открытых источников, в том числе по «черным спискам» должников, банкротов и неплательщиков.
Мобильный банкинг — позволяет контролировать финансовые потоки, балансы, доходы и расходы на ходу. А первые лица компании получают возможность оперативно подписывать или отклонять платежи со смартфона или планшета.
#5. Рассмотрите передачу бухгалтерии на аутсорсинг
В западных странах услугой бухгалтерского аутсорсинга пользуются 85% компаний малого и среднего бизнеса. На территории стран бывшего СССР это только становится популярным.
Плюсы такого обслуживания:
- стоимость аутсорса в месяц значительно ниже месячной зарплаты отдела бухгалтеров
- фиксированные сроки выполнения каждой задачи (заранее оговариваются в договоре)
- финансовая ответственность компании-аутсорсера за ошибки (в случае штрафов со стороны налоговых органов они берут эти расходы на себя)
- такие компании заинтересованы в результатах своей работы, чего не всегда получается добиться от штатных бухгалтеров
Минусы:
- срочные запросы могут ожидать своего выполнения в общей очереди
- отсутствие физического контроля
#6. Проводите cost-benefit analysis
Когда компания внедряет новые продукты или сервисы, может понадобиться:
- интеграция учетных систем
- изменение IT-архитектуры
- покупка нового программного обеспечения
- адаптация бизнес-процессов
Но всегда важно определить, окупятся ли изменения. Для этого проводите cost-benefit analysis (CBA). Его цель — еще до старта изменений:
- учесть возможные расходы и планируемые доходы
- убедиться, что доходы от результатов внедрения изменений перекроют расходы за конкретный период
Весь бизнес-контент в удобном формате. Интервью, кейсы, лайфхаки корп. мира — в нашем телеграм-канале. Присоединяйтесь!
Для этого нужно:
- заложить в расчет все прямые и косвенные расходы (CAPEX и OPEX)
- спрогнозировать доходы (предусмотрите оптимистичный, реалистичный и пессимистичный сценарий)
- определить точку безубыточности (break-even point)
- найти точку окупаемости (точку плановой прибыли)
Именно cost-benefit analysis даст понять:
- сколько времени нужно, чтобы проект окупился и начал приносить прибыль
- какова рентабельность проекта
- какую маржинальность продукта или услуги нужно заложить, чтобы сократить время выхода на окупаемость и остаться конкурентоспособным на рынке
Если по результатам СВА окупаемость не наступает через год-два, задумайтесь о корректировке финансовой модели.
Если высокая маржинальность не позволит компании быть конкурентоспособной, возможно, стоит перенести/заморозить такой проект, пока не наступят более благоприятные условия. Либо отклонить нерентабельный проект и уберечь компанию от потери ресурсов.
Хотите получать дайджест статей?
