Антон занимается операционным управлением офисов Civitta в СНГ. Отвечает за финансы, учет, HR и администрирование бизнес-процессов.
Редакция LABA встретилась с Антоном и узнала о подходах к организации финансов в бизнесе и пяти точках контроля финансовой ситуации.
Мы говорили о том, кто может управлять финансами в компании, какие концепции нужно знать предпринимателю, как составлять бюджет компании и почему для этого не обязательно быть финансистом по образованию.
Необходимость управления финансами
Деньги — это универсальный товар, который позволяет купить ресурс, преобразовать его в ценность и передать ее потребителю. Бизнес — это система, которая конвертирует эту ценность в деньги.
Без управления деньгами система просто остановится. Совокупность отношений по такому управлению и называют финансами.
Управление финансами позволяет компании реализовывать свою долгосрочную цель. Это значит, что компания развивается по выбранной стратегии, осознавая свои ограничения.
Предприниматель, который понимает, что происходит у него в финансах, получает больше оснований для принятия правильного решения.
Думаю, большинство предпринимателей и так понимают, что финансами в компании нужно управлять. Вопрос — как. В большой компании этим занимается финансовый департамент, в среднем сегменте — финансовый директор, в малом — скорее всего, собственник.
Иногда предприниматель может рассчитывать, что с управлением справится бухгалтер, но чаще всего в украинском бизнесе он выполняет функции счетовода, не больше и не меньше.
А в европейских странах бухгалтер — это скорее финансист, консультант, правая рука собственника или менеджера, которая помогает ему принимать решения.
Как это обычно происходит в малом и среднем бизнесе
Задача ответственного за финансы состоит в том, чтобы обеспечить растущий бизнес ресурсом для развития и, конечно, следить за целевым показателем прибыли.
Часто бывает, что предприниматель-собственник ведет учет денег в тетрадке, у него все сходится. Бизнес растет, и он нанимает финансового директора. Тот внедряет свои отчеты и процессы, собственник их не понимает, управление потеряно, занавес.
Чтобы этого избежать, предпринимателю необходимо научиться работать с базовыми финансовыми концепциями и инструментами. Тогда он сможет эффективно контролировать нанятого финансового менеджера.
Обычно предприниматели считают полезными такие инструменты и концепции:
понятие стоимости капитала
соотношение риска и доходности
отличие прибыли от денежного потока
доходность бизнеса и оборачиваемость активов
бюджетирование доходов и расходов
сущность амортизации
понимание, как проверить формы финансовой отчетности
Сами эти концепты не сложные, если применять их для малого и среднего бизнеса. Зная основные принципы управления финансами, лучше понимаешь, как управлять самим бизнесом.
Каждый предприниматель может разобраться в них во время курса и потом применить на практике. Сложными эти инструменты становятся при управлении большим бизнесом, когда возникают тонкости работы с ними. Вот тогда уже нужен целый финансовый департамент.
В любом случае стоит помнить, что предпринимателю следует контролировать пять показателей:
Прибыльность — достаточно ли ценности для потребителей создает наш бизнес.
Денежный поток — хватит ли у бизнеса ликвидности для обеспечения платежей.
Оборачиваемость активов — насколько хорошо команда утилизирует оборудование и деньги в обороте.
Риски и резервы — управляет ли команда рисками бизнеса и есть ли у нас резервы прочности.
Инвестиции в развитие — инвестирует ли команда в инновации и рост.
Какие тренды есть сегодня в финансовой среде Украины:
Банкам не хватает бизнесов, которые умеют работать с деньгами. Деньги есть, и в большом объеме, но с учетом соотношения риск/доходность в Украине осталось не так много привлекательных объектов вложения.
К тому же, банки имеют негативный опыт работы с предприятиями, которые не платят по кредитам. Поэтому малый и средний бизнес сегодня кредитуют под двойной-тройной залог.
Целевая окупаемость проектов сейчас около 1-2-х лет, что является достаточно коротким горизонтом. Этому способствуют неопределенность на рынке, нестабильность валютного курса и высокая стоимость заемных ресурсов.
Это значит, что сейчас основной резерв нужно искать в повышении операционной эффективности или высокоприбыльных среднесрочных проектах, таких как запуск новых продуктов и выход на экспорт.
Соответственно, необходимо приводить бизнес-процессы в порядок и искать финансовый ресурс под развитие по адекватной стоимости.
Правительство Украины, страны ЕС и основные международные финансовые институты взяли курс на прозрачность финансово-кредитной системы.
Рано или поздно он приведет к тому, что привлечь финансирование в сумме от нескольких сотен тысяч евро возможно будет только в прозрачный, системно работающий бизнес.
Подготовка бизнеса к тому, чтобы стать привлекательным, занимает несколько лет, соответственно, начинать ее лучше сейчас.
Книги, которые я советую прочесть:
"Золотой теленок", Илья Ильф и Евгений Петров
"12 стульев", Илья Ильф и Евгений Петров
"Атлант расправил плечи", Айн Ренд
"Краткая история почти всего на свете", Билл Брайсон
"Шинель", Николай Гоголь
"Ярмарка тщеславия", Уильям Теккерей
